Calculadora 2025 de Contribuição INSS atualizada 2025 com Tabela e Valor Exato dos Descontos

Como funciona o cálculo com a calculadora de contribuição INSS 2025?

O Instituto Nacional do Seguro Social (INSS)é o principal responsável por pagamentos como aposentadorias e benefícios aos trabalhadores que contribuem para a seguridade social, exceto funcionários públicos.

Uma das principais vantagens de contribuir para o INSSé garantido um benefício mensal em determinadas situações, como doença ou consequências de acidente de trabalho.

Para efetuar a contribuição é necessário o desconto automático de um percentual do salário bruto do trabalhador feito pela sua empresa. Daí a importância de saber o valor exato através do cálculo com a calculadora de contribuição INSS 2025.

Nos casos de aposentadoria por profissionais liberais e empreendedores (MEI)é possível ter acesso desde que haja contribuição voluntária individual.

Quais são os direitos de quem contribui para o INSS?

O desconto acontecerá quando o empregador enviar um percentual para a Previdência Social Federal, possibilitando ao trabalhador ter seus direitos garantidos ao longo da carreira, já que a responsabilidade é da própria empresa.

Caso o empregador não efetue a contribuição corretamente, o trabalhador poderá tomar medidas judiciais para garantir seus direitos, comprovando o vínculo empregatício.

Desta forma, o trabalhador pode beneficiar de vários tipos de assistência, tais como:

Como é descontado do salário o valor referente à contribuição do INSS?

O INSS é descontado diretamente da folha de salário do trabalhador. Este desconto ocorre de forma progressiva e mensal, sendo este valor enviado pela entidade empregadora à Segurança Social, variando os valores em função do salário bruto de cada trabalhador.

Para profissionais autônomos ou pessoas jurídicas, esse pagamento é feito de forma independente, de acordo com os valores proporcionais aos seus rendimentos e ao plano que foi escolhido em seu cadastro para definir as taxas de aposentadoria ou auxílio.

Tabela de cálculo de contribuição INSS sobre salário bruto

Com a aprovação da reforma previdenciária, ocorreram algumas mudanças nas alíquotas previdenciárias Cálculo da contribuição INSSagora tornando progressiva a contribuição para o INSS.

De acordo com o menor valor da faixa salarial, o piso e o maior valor, o teto de cada faixa, será cobrado um valor até que o valor do salário seja atingido. Dado que as actuais taxas de trabalhadores:

Está tendo problemas para fazer o cálculo? Não se preocupe! O FDR tem um calculadora 2025 Contribuição INSS gratuito e online que fará o trabalho para você. Basta acessar a página e inserir o valor do seu salário bruto!

Como funciona o cálculo da contribuição INSS para contribuintes individuais?

Em termos gerais do cálculo, não houve alterações em relação aos contribuintes individuais ou facultativos em termos de percentuais.

Porém, com a mudança do salário mínimo em janeiro de 2025, o valor da contribuição consequentemente aumenta, pois a base de cálculo mudou.

Confira a tabela abaixo:

Para mais informações sobre o INSS, basta acessar seu Site oficial do INSS.

Cálculo da contribuição INSS para autônomos

Os profissionais autônomos não são obrigados a recolher o Guia da Segurança Social (GPS)sendo facultativo o pagamento da contribuição do INSS.

Porém, se quiserem garantir seus direitos básicos, precisam se cadastrar na Previdência Social e gerar seu boleto de pagamento, seja mensal ou anual.

Algumas mudanças provocadas pela Reforma Trabalhista alteraram o cálculo do INSS para os autônomos. Se antes havia uma faixa de cobrança, que variava entre 8 e 11%, agora existe uma tarifa progressiva, que aumenta de acordo com a renda do contribuinte.

Para 2025, que leva em conta as novas regras, o teto de contribuição é de R$ 8.157,41.

Ou seja, os contribuintes classificados como “autônomos” estão na faixa de alíquota de 20% sobre a renda, cujo piso é o salário mínimo (R$ R$ 1.518,00) e o teto é o INSS (R$ 8.157). ,41).

Na alíquota reduzida, o cidadão pode pagar uma alíquota de 11% sobre o salário mínimo (R$ 166,98 por mês).

Cálculo de contribuição INSS para MEI

No caso dos Microempreendedores Individuais (MEI), é possível pagar a alíquota do INSS juntamente com outros tributos em uma única alíquota, a DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional).

Por meio dele, o microempreendedor quita, além de INSS, ICMS e/ou ISS.

O DAS é pago por meio de fatura gerada no sistema PGMEI (Programa Gerador de DAS para Microempreendedor Individual), disponível gratuitamente no site da Receita Federal.

A partir de fevereiro de 2025, o valor mensal cobrado pelo INSS MEI será de R$ 75,90, valor equivalente a 5% do salário mínimo vigente.

Porém, a alíquota sofre alteração dependendo da atividade exercida pelo contribuinte, em função do aumento do ICMS, do ISS, ou de ambos, conforme quadro abaixo:

Cálculo do INSS para opcionais

O contribuinte facultativo é qualquer cidadão maior de 16 anos que ainda não possua renda própria, como bolsistas, síndicos não remunerados, donas de casa e desempregados, mas que desejam voluntariamente efetuar o pagamento mensal.

Nestes casos, a arrecadação do INSS também garante direitos previdenciários, como aposentadoria e auxílio-doença.

Existem 3 taxas disponíveis (5%, 11% e 20%) sobre o valor declarado:

1. Normal: Taxa de 20% sobre a remuneração. É recomendado para pessoas que desejam se aposentar com base no tempo de contribuição ou garantir valor de benefício superior ao salário mínimo em caso de aposentadoria por idade.
2. Simplificado: Taxa de 11% sobre a remuneração. Ideal para contribuintes que não têm condições de pagar a alíquota máxima de vinte por cento e buscam a aposentadoria por velhice.
3. Baixa renda: Alíquota de 5% sobre o salário mínimo. Destina-se a cidadãos sem rendimentos próprios, que não exercem trabalho remunerado e que se dedicam às tarefas domésticas. O direito à aposentadoria só é válido com base na idade (e não no tempo de contribuição).

Vale lembrar que nesta tabela de contribuição do INSS para contribuintes facultativos o piso é o salário mínimo, R$ 1.518,00, e seu teto é de R$ 8.157,41.

Cálculo de contribuição INSS para empregado doméstico

Para calcular acContribuição INSS para os trabalhadores domésticos, devemos ter em conta a Reforma Previdenciáriade 2020, que regulamentou novas alíquotas de contribuição, cujos descontos passam a ser feitos por faixas salariais, de forma progressiva, além do novo valor do salário mínimo.

Como calcular e pagar o INSS em atraso?

Atrasos no pagamento das Guias da Previdência Social (GPS) podem se tornar uma fonte de dores de cabeça para trabalhadores autônomos e contribuintes facultativos.

Para quitar seus débitos com o INSS e garantir integralmente seus direitos previdenciários, você deve acessar o Sistema de Provisão Legal (SAL), disponível neste link: sal.receita.fazenda.gov.br/PortalSalInternet

No portal, a contribuição devida é calculada após o cidadão definir a sua categoria, incluindo trabalhadores autônomos e voluntários.

Você também precisa ter em mãos:

1. O CPF ou CNPJ;
2. O número do NIT, cadastro realizado pelo INSS para trabalhadores autônomos que nunca tiveram carteira assinada;
3. Ou o número do PIS (Programa de Integração Social), onde as empresas privadas depositam mensalmente uma contribuição ao fundo vinculada aos seus empregados;
4. Ou o número do Pasep, contribuição social destinada a pagar benefícios aos trabalhadores de menor renda.

Sobre os boletos atrasados ​​incidem juros de 1%, contados do primeiro dia do mês seguinte ao do vencimento até o mês anterior do pagamento.

Também é aplicada multa equivalente a 0,33% do valor do GPS por dia de atraso. O limite de multa estabelecido é de 20%.

Sobre o Regime Geral de Previdência Social (RGPS)

O RGPS é um sistema público de seguridade social no qual estão inscritos milhões de trabalhadores brasileiros.

Todos aqueles que exercem trabalho remunerado são obrigados a se inscrever no esquema, que faz descontos mensais do INSS sobre seu salário ou renda. Dentre eles, destacamos:

1. Funcionário com carteira assinada;
2. Empregado doméstico;
3. Contribuinte individual
4. Trabalhador ocasional.

A partir dele, o contribuinte fica protegido e remunerado em casos de doença, acidente, reclusão ou maternidade.

O RGPS também garante aposentadoria e pensão por morte.

Simulação de contribuição INSS

Para um salário de R$ 3 mil mensais, a simulação da contribuição previdenciária deve levar em consideração 3 faixas salariais:

Veja abaixo um exemplo de cálculo da contribuição INSS:

1. Faixa de até R$ 1.518,00, cuja alíquota é de 7,5%. Valor devido: R$ 113,85.
2. Faixa de até R$ 2.793,88, cuja alíquota é de 9%, menos a primeira faixa. Valor devido: R$ 90,90.
3. Faixa de até R$ 4.190,83, cuja alíquota é de 12%, descontados os impostos já cobrados nas faixas anteriores. Valor devido: R$ 56,64.

Somados, o imposto devido para um trabalhador que ganha R$ 3 mil por mês será de R$ 261,39.

Esse novo formato de contribuição do INSS, em vigor desde a Reforma da Previdência, garante que quem ganha mais pague mais e quem ganha menos pague menos.